Är det möjligt att ta bort från flera tabeller i samma SQL-sats?

Nej, du måste köra flera uttalanden.

Eftersom du behöver ta bort från två tabeller, överväg att skapa en tillfällig tabell med matchande ID:n:

SELECT U.Id INTO #RecordsToDelete
FROM Users U
   JOIN LinkingTable J ON U.Id = J.U_Id
...

Och ta sedan bort från var och en av tabellerna:

DELETE FROM Users 
WHERE Id IN (SELECT Id FROM #RecordsToDelete)

DELETE FROM LinkingTable
WHERE Id IN (SELECT Id FROM #RecordsToDelete)