Använd set i en case-sats i SQL Server

Du kan inte använda case som en flödeskontroll. Ett SQL case är ett uttryck som returnerar ett skalärt värde baserat på villkor.
Det är väldokumenterat i anmärkningar avsnitt:

En fungerande kod skulle skrivas så här:

DECLARE @UNITY VARCHAR(5)
DECLARE @AUX VARCHAR(5)

SET @AUX = 
CASE @UNITY
    WHEN 'U1' THEN 'M1'
    WHEN 'U2' THEN 'M2'
    WHEN 'U3' THEN 'M3'
END 

Notera att jag använder uttryckssyntaxen Simple CASE för korthetens skull.